入职第1年，养老保险每月扣400元，未来能产生多高的养老金呢？我们算一下就知道，参加养老保险非常划算了。
现在参保产生的养老金
1991年我们国家推动了企业养老保险制度改革，建立完善了企业养老保险制度。后来我们的养老保险制度经历了多次改革，直到2005年才形成了现在的养老金计发机制。退休基本养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。具体计算公式是这样的：（一）基础养老金等于退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。（二）个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
这两部分养老金计算公式全国统一，不会因为各地差异而有不同。养老金究竟怎么算？
如果我们现在每月缴费400元，40年后退休。养老金应该怎样计算呢？现在我们养老保险缴费，企业职工参保需要企业和劳动者共同承担社会保险费，劳动者承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。但是，职工缴纳的部分会进入个人账户，企业缴纳的部分会进入统筹账户，跟职工没有关系。不要老觉得企业缴了多少多少钱，这都是跟职工无关的。这是企业在履行法定的义务。每月扣费400元，可以推出职工本人的缴费基数是5000元，这相当于按照100%基数缴费了。按照基础养老金的计算公式，如果按照100%基数缴费一年，未来退休可以领取1%的退休上年度社会平均工资。如果说40年后退休时，社平工资能够达到2万元，也就是说每月光基础养老金就能领取200元。
个人账户养老金呢？每月我们缴纳了400元，会全部进入个人账户。个人账户有一个特点，那就是职工万一去世，个人账户的余额可以继承。也就是说无论何时，职工这一部分钱都不会亏本，至少是留给家人了。2016年以来养老金个人账户的记账利率有国家统一同步，而且确定的非常高，一般在7%~8%以上。我们要知道，社会越发达，工资收入增加速度就会越慢。由于我们假设40年社会平均工资有5000元增加到2万元，实际上相当于每年社平工资增长率只有3.5%。假设我们存在个人账户的钱，40年也只会增加三倍。这样一年我们存入个人账户是4800元，40年后退休个人账户钱数是19200元。假设60岁退休的养老金计发月数仍然是139个月，每月产生的个人账户养老金就是138元。所以，两部分养老金合计是每月338元。看起来不多，可这仅仅是一年缴费产生的待遇。如果说我们坚持40年呢？养老金能够达到每月13,520元。这样的养老金远远比我们投资理财要划算的。
退休以后，养老金并不是永远不变，只会贬值的。养老金会根据经济社会的发展，社会职工工资和物价的变动情况每年适时调整养老金，确保养老金的购买能力。所以，年轻人参保是非常划算的，如果有长远规划，老年之后将会非常轻松。可惜，没有几个年轻人既能认识到又能行动的。
